Pengalihan Dana Vendor ke Rekening Pribadi

Cerita
Pak Budi dan tim akuntansi menemukan cara mengalihkan pembayaran vendor ke rekening pribadi. Mereka membuat faktur palsu dan mencatat pembayaran seolah-olah untuk vendor resmi. Selama bertahun-tahun, kolusi ini berjalan lancar karena manajemen jarang mengecek pembayaran vendor satu per satu.

Audit internal menemukan adanya perbedaan antara bank statement dan faktur vendor. Selidik punya selidik, uang yang seharusnya dibayarkan ke vendor sebesar Rp250 juta dialihkan ke rekening pribadi Pak Budi dan tim akuntansi. Kejadian ini memicu kepanikan karena menyangkut dana operasional besar perusahaan.

Perusahaan segera memblokir semua rekening pribadi yang digunakan, memperketat SOP pembayaran vendor, dan menambahkan approval tiga pihak: manajer, akuntan senior, dan direktur. Semua pembayaran vendor sekarang harus dicocokkan dengan faktur asli dan bukti penerimaan barang.

Tantangan

• Dana vendor dialihkan → kerugian Rp250 juta.
• Kolusi sekretaris dan tim akuntansi.

Solusi

• Audit bank dan verifikasi pembayaran vendor.
• SOP approval multi-level.
• Verifikasi faktur dan bukti penerimaan barang.

Contoh Implementasi

• Rp250 juta dikembalikan ke perusahaan, vendor asli dibayar.

Hasil / Insight

• Kerugian terkontrol.
• Kontrol pembayaran vendor lebih ketat dan aman.